부산은행에서 제공하는 일임형 개인종합자산관리계좌(ISA) 상품에 대하여 알아보도록 하겠습니다. 부산은행의 일임형 개인종합자산관리계좌(ISA)는 하나의 계좌에 다양한 금융상품을 담아 운용하는데, 예금자보호 대상이 아니며, 원금의 전부 또는 일부 손실이 발생할 수 있습니다.
부산은행의 일임형 개인종합자산관리계좌(ISA)는 일정 기간 후 여러 금융상품 운용 결과로 발생한 이익과 손실을 통산한 후 순이익을 기준으로 세제혜택을 부여합니다.
즉, 금융기관(부산은행)이 고객으로부터 금융투자상품에 대한 투자판단의 전부 또는 일부를 일임받아 고객 위험성향별 구분하여 금융투자 상품을 취득 및 처분, 그 밖의 방법으로 운용합니다.
참고로 계좌 내 편입상품별 이익 및 손실 차감한 순이익 중 200만까지 비과세이며, 200만을 초과한 순이익에 대해서는 9.9% 분리 과세됩니다. 단, 해지할 경우에는 원천징수된 금액은 모두 해당 연도 발생 소득으로 과세됩니다. 부산은행의 일임형 개인종합자산관리계좌 가입 당시 직전 과세기간에 금융소득이 2,000만을 초과하는 경우 해당 계좌가 해지되며, 세액이 추징됩니다.
부산은행 일임형 ISA 기준
부산은행의 일임형 개인종합자산관리계좌는 만 19세 이상 거주자 및 15세 이상부터 19세 미만인 자로서 직전 과세기간에 근로소득이 있는자, 그리고 농어민을 대상으로 가입하실 수 있습니다. 단, 직전 3개 과세기간 중 1회 이상 금융소득 종합과세대상자는 가입 대상에서 제외됩니다.
부산은행의 일임형 개인종합자산관리계좌 상품 유형은 아래와 같고 영업점, 인터넷뱅킹, 스마트폰뱅킹을 통해 가입하실 수 있는데, 가입 시에는 실명확인증표, 개인종합자산관리계좌 가입용 소득확인증명서, 사업자등록증명원 등이 필요합니다.
| 유형 | 내용 |
| 일반형 | - 비과세 한도 : 200만 |
| 서민형 | - 비과세 한도 : 400만 |
부산은행의 일임형 개인종합자산관리계좌 가입 금액은 신규 금액 10만 이상부터 선택하실 수 있는데, 가입 한도는 연간 2,000만입니다. 총 10,000만 이하로 미불입한도는 다음연도 이월이 가능합니다.
부산은행의 일임형 개인종합자산관리계좌 가입 기간은 3년입니다. 초기 3년은 고정이며, 만기일 3개월 전부터 만기일의 전 영업일까지 연장 신청이 가능합니다.
댓글